一、项 目 基 本 概 况

项目负责人

刘绍明

联系电话

13907301581

项目地址

岳阳市岳阳楼区五里牌路535号第七中学校园内

邮  编

414000

项目起止时间

2017年12月起至2018年12月止

计划安排资金

（万元）

400

实际到位资金

（万元）

0

实际支出

（万元）

0

结余

（万元）

400

其中：中央财政

其中：中央财政

其中：中央财政

其中：中央财政

省财政

省财政

省财政

省财政

市财政

400

市财政

0

市财政

0

市财政

400

县市区财政

县市区财政

县市区财政

县市区财政

其它

其它

其它

其它

二、项目支出明细情况

支出内容

实际支出数

会计凭证号

备注

无

项目在招标阶段

支出合计

三、项目绩效自评情况

项目绩效定性目标及实施计划完成情况

预  期 目 标

实际完成

通过对项目等附属基础设施工程建设，改善办学条件，提升教学环境，促进学校专业发展，体现其教学特色。

本项目的实施，改善市七中的基础设施条件，改善以艺体为特色的办学条件。教育教学设施齐全，设备先进，校园整洁美观，绿枝成荫，提升教书育人环境，提高学校教学质量。

项目绩效定量目标（指标）及完成情况

一级指标

二级指标

指标内容

指标（目标）值

实际完成值

项目产出指标

数量指标

1. 新建一栋三层艺体馆及地下停车场等相关配套设施。

2.新建地下停车场、建设地下停车位

1.总建筑面积12087.37㎡.其中：艺体馆建筑面积6609.29㎡，架空层建筑面积570.44㎡。

2、停车场建筑面积4907.64㎡，停车位93个。

招投标阶段，

未开工建设。

质量指标

1、工程建设验收合格率

100%

招投标阶段，

未开工建设

2、无安全责任事故

0事故

招投标阶段，

未开工建设

3、无违规违法投诉

0投诉

招投标阶段，

未开工建设

时效指标

按立项时间要求完工

2018年11月完工

招投标阶段，

未开工建设

成本指标

2018年预算成本控制

400万元

招投标阶段，

未开工建设

项目效益指标

经济效益

指标

公益项目，无效益指标.但可带来周边经济

无效益指标

带动学校周边商贸

经济发展

社会效益

指标

1.推进素质教育，贯彻落实科学发展观

培养学生的体育兴趣与体育能力，全面推进了素质教育

设施优良的体育场地，培养学生的体育兴趣与体育能力，促进学生身心全面健康发展，提高学生身体素质，具有基础性和先导性的作用。完善岳阳市第七中学教育设施，全面推进了素质教育，贯彻落实了科学发展观，推动教育事业科学发展。

2.促进学校专业发展，满足了教学特色的需要

提供多功能厅、文化展演厅、招生基地、实习基地、教师培训

项目完成将为学校音乐艺术教学及展演提场所，及基地、进一步促进学校专业发展，体现教学特色。

3.改善基础设施条件，提高教学质量。

改善市七中的基础设施条件及以艺体为特色的办学条件。

本项目的实施，改善基础设施条件，教育教学设施齐全，设备先进，提升教书育人环境，提高学校教学质量。   

生态效益

指标

学校环境、卫生提升效果好

校园绿化

校园整洁美观，绿枝成荫。

服务对象满意度指标

学生、家长、教职员工满意度

90%以上

90%

绩效自评

综合得分

86分

评价等次

良好

四、评价人员

姓名

职称/职务

单  位

签字

刘文星

主任

岳阳市教育建设

资产管理中心

魏莉

副主任

岳阳市教育建设

资产管理中心

孙威

工程师

岳阳市教育建设

资产管理中心

黎红枚

注册会计师

湖南恒兴联合会计师

事务所

高  君

注册税务师

湖南恒兴联合会计师

事务所

评价组组长（签字）：      

年   月   日

项目单位意见：

项目单位负责人（签章）：

年   月   日

主管部门意见：

主管部门负责人（签章）：

年   月   日

财政部门归口业务科室意见：

财政部门归口业务科室负责人（签章）：

年   月   日

岳阳市第七中学艺体馆及地下停车场建设项目

2018年度预算支出绩效自评报告

市财政局：

为有序推进我市全面实施预算绩效管理，强化财政支出绩效理念和责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据岳阳市财政局《关于全面开展2019年财政支出绩效自评工作的通知》（岳财发[2019]11号）文件要求，岳阳市教育体育局（市教体局）委托湖南恒兴会计师事务所对岳阳市第七中学艺体馆及地下停车场建设项目（市七中新建教学楼）（以下简称：项目）2018年度预算支出进行绩效自评，现自评工作已结束，现将自评情况报告如下。

一、基本情况

（一）项目基本情况

岳阳市第七中学（以下简称：市七中）1998年加挂岳阳市音乐学校校牌（岳阳唯一的公立音乐学校），2018年在职教职工216人 ，现有教学班级33个，学生人数1584人。

第七中学新建教学楼项目，按立项批复，项目实指岳阳市第七中学艺体馆及地下停车场建设项目。项目资金来源于市财政资金，项目主要新建一栋三层艺体馆及地下停车场等相关配套设施，投资估算3500万元，建设工期12个月，项目建设地址：位于岳阳市岳阳楼区五里牌路535号第七中学校园内。

（二）项目实施依据

1.《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020年）》

2.国家教委《城市（镇）普通中小学建设标准》

3. 《湖南省人民政府办公厅关于推进义务教育均衡发展的意见》（湘政

办发 【2008】18号）

4. 岳阳市发改委立项批文、市财政预算批复等

5. 《岳阳市教育体育局关于2018年市直学校建设项目立项和预算的报

告》（岳教体报[2017]5号

（三）项目绩效目标

1.总体目标：通过对项目等附属基础设施工程建设，改善办学条件，提升教学环境，促进学校专业发展，体现其教学特色。

2.具体目标：

新建一栋三层艺体馆及地下停车场等相关配套设施，总建筑面积12087.37㎡.其中：艺体馆建筑面积6609.29㎡，架空层建筑面积570.44㎡；地下停车场建筑面积4907.64㎡，建设地下停车位93个。项目建设工期12个月（2017年12-2018年12月）。工程质量验收合格。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

通过对项目的绩效评价，了解项目的资金来源、使用和管理情况、项目组织和实施情况，检验项目投入是否达到预期目标，总结经验，分析问题，强化项目资金管理。

（二）绩效评价原则、指标体系和评价方法

1.绩效评价原则

遵循客观公正，操作简便高效，尊重客观实际，实事求是的原则。

2.评价指标体系及标准

指标体系包括共性指标和个性指标两部分，本次主要参照了岳阳市财政部门制定的《项目支出绩效评价指标体系》的相关内容，根据项目实施的具

体情况对个性指标进行了调整细化，形成了《2018年度岳阳市第七中学艺体馆及地下停车场建设项目支出绩效评价指标体系》附件2.

3.评价方法

本次绩效评价按照逻辑分析法和公众评判等方法，包括项目决策、项目

管理、项目绩效三部分内容，主要围绕资金使用、资源配置、项目管理等客

观分析项目的产出和效果，体现从投入、过程到产出、效果和影响的绩效逻辑路径；同时辅以访谈、研讨、问卷调查、审计等评价方法。

（三）绩效评价工作实施过程

1.前期准备： 按照市财政对绩效评价的要求及教体局委托协议，成立了绩效评价小组，对相关的国家法律法规进行认真学习，充分了解2018年项目实施工作重点、计划及完成情况，制定的绩效评价工作方案，设计了绩效评价指标体系和问卷调查表。

2.组织实施：采用核查法核查2018年度本项目财政预算执行及项目预算资金到位及支出情况，调查小组查阅项目立项、预算批复、招投票、合同签订等资料，抽查项目资金到帐及支出凭证，发放调查问卷。

3.分析评价：根据现场考评情况，对收集的资料进行整体、汇总分析，并依据前期制定的绩效评价指标体系进行评分，形成自评报告初稿及附表并报送教体局审核，审核通过后形成正式自评报告报送教体局。

三、项目资金使用及管理情况

（一）预算执行情况及分析

1.总预算执行情况。本项目系财政全额拨款。财政预算评审金额3845.82万元。2018年预算批复400万元。

2.年度预算到位情况。2018年1-12月末，2018年度项目建设预算资金为400万元，已到位0万元，到位率0%。2018年底市财政为压缩预算，已调整本项目预算为0元。

（二）资金支出情况

到位0万元，暂未支付。

（三）资金管理情况

该项目资金由教体局资产管理中心实行严格的管理和把控。资产管理中心制订了《资产管理中心专项资金管理办法》、《资产管理中心财务管理制

度》，专项资金实行专人管理、专帐核算，做到资金支出按合同要求的进度比例支付，支出凭证附件齐全，手续合规，资金支出审批实行领导层层审核

把关（由分管领导、分管财务领导、一把手层层审批把关）。资产中心到帐资金已及时按要求支付，保证资金高效运行，发挥资金使用效益。

三、项目组织实施情况分析

（一）项目组织实施情况

1.进行可行性分析研究。项目在预算投入之前进行了可行性分析研究，出具了《岳阳市第七中学艺体馆及地下停车场建设项目项目可行性研究报告》，对项目建设可行性进行了分析研究。

2.取得项目立项批复及调整批复。2017年11月取得了市发改委《关于岳阳市第七中学艺体馆及地下停车场建设项目可行性研究报告的批复》（岳发改审[2017]124号）批文，因配套工程部分设计方案考虑不充分等原因，2019年5月市七中申请调整项目规模及建设内容，得到了岳阳市发改委《关于调整岳阳市第七中学艺体馆及地下停车场建设项目建设内容、投资规模的批复》（岳发改审[2019]35号）。项目投资估算3500万元，变更调整到3850万元

3.取得项目财政预算评审意见。2019年岳阳市财政投资评审中心《关于岳阳市第七中学艺体馆及地下停车场工程预算的评审意见》（YSCP2019-Y3470）审定预算金额3845.82万元。

4.完成了前期相关工作。完成项目规划、报建手续；完成了规划、测量、勘探、设计等工作。

5.招投票情况。本项目正在招标程序启动阶段。

（二）项目目标完成情况。

1.完成情况：至2018年12月，项目正在招投标阶段。

2.项目完成时效：实际建设项目时间明显比立项批准项目建设（2017年12-2018年12月）时间推迟。

3.项目成本：2018年本项目支出预算0万元（预算由市财政暂时调停）。

(三)项目管理情况

1.具体分工：项目委托市教育建设投资有限公司代建，教育局资产管理中心对公司在建项目的全方位跟踪管理以及对已建项目设施设备的维护管理，并负责财务核算管理。

2.相关管理制度：建立了《项目管理实施细则》《工程项目变更管理实施细则》《工程管理廉政制度》等。

四、项目主要绩效情况分析

（一）推进素质教育，贯彻落实科学发展观。

学生体育馆建设是开展体育教学的前提和条件，也是全面推进素质教育，提高中小学基础教育水平的必要手段。设施优良的体育场地，培养学生的体育兴趣与体育能力，促进学生身心全面健康发展，提高学生身体素质，具有基础性和先导性的作用。实施艺休馆及地下停车场项目完善岳阳市第七中学教育设施，全面推进了素质教育，贯彻落实了科学发展观，推动教育事业科学发展。

（二）促进学校专业发展，满足了教学特色的需要。

通过本项目的建设，为学校音乐艺术教学及展演提供多功能厅、文化展演厅等场所，为武汉音乐学院、省交响乐园等音乐学院及团体提供招生基地、实习基地、教师培训基地，进一步促进学校专业发展，体现教学特色。

（三）改善基础设施条件，提高教学质量。

本项目的实施，改善市七中的基础设施条件，改善以艺体为特色的办学条件，教育教学设施齐全，设备先进，校园整洁美观，绿枝成荫，提升教书育人环境，提高学校教学质量。

五、项目综合评价结论

评价小组认为：该项目投入使用后，促进学校专业发展，满足了教学特

色的需要；改善基础设施条件，提高教学质量；为在校学生、教职员工创造良好学习、生活及工作环境，取得了社会各界的一致好评。但由于项目配套

工程设计考虑不充分，导致存在项目实施时间比预期计划推迟的现象。经绩

效评价小组评定：得分86分，评定等级为“良好”。其中：

1.项目决策总分20分，该项目得分20分，扣0分。

2.项目管理总分25分，该项目得分17分，扣8分。

3.项目绩效总分55分，该项目得分49分，扣6分。

具体见《岳阳市第七中学艺体馆及地下停车场建设项目绩效评价评分表》（附件3）

七、存在问题和建议

（一）存在问题

1.存在项目实施时间比预期计划推迟的现象。根据立项批复，项目建设期为12个月（2017年11月-2018年11月），但至2018年12月，项目还在招投标阶段。原因：设计方案调整等影响项目实施进度。

2.项目配套工程部分设计存在偏差。由于项目配套工程部分设计方案考虑不充分，导致立项建设内容及投资规模调整，由原3500万元调整至3850万元，调整增加投资10%。

3.预算资金到位不及时。至2018年12月末，预算资金400万元未到位。

（二）建议：

1.加快项目建设进度。制订项目建设进度计划，加强督促，加快工作进度，尽快完成项目工程建设。

2.加强设计方案审核。加强对项目设计方案审核，防止设计出现考虑不充分、出现工程错项、漏项等现象，影响项目工程建设进度。

3.建议根据项目进度，及时申请财政资金，保证项目正常运行。

附件：

1.《2018年市第七中学教艺体馆及地下停车场工程项目绩效自评指标体系》

2.《2018年市第七中学教艺体馆及地下停车场工程项目绩效自评评分表》

3.问卷调查表 

4.项目绩效评价方案

湖南恒兴联合                 中国注册会计师:

会计师事务所                 中国注册会计师：

湖南.岳阳                   二〇一九年六月二十日

一级

指标

分值

二级

指标

分值

三级

指标

分值

具体指标

评价标准

项目决策

20

项目目标

4

目标

内容

4

设立了项目绩效目标；目标明确；目标细化；目标量化

①设有目标（1分）

②目标明确（1分）

③目标细化（1分）

④目标量化（1分）

决策过程

8

决策

依据

4

有关法律法规的明确规定；某一经济社会发展规划；某部门年度工作计划；某一实际问题和需求

①符合法律法规（1分）

②符合经济社会发展规划（1分）

③部门年度工作计划（1分）

④针对某一实际问题和需求（1分）

以上③需提供佐证资料。

决策

程序

4

项目符合申报条件；申报、批复程序符合相关管理办法；项目调整履行了相应手续

①符合申报条件（2分）

②项目申报、批复程序符合管理办法（1分）

③项目调整履行了相应手续（1分）

资金分配

8

分配

办法

3

根据需要制定的相关资金管理办法；管理办法中有明确资金分配办法；资金分配因素全面、合理

①有相应的资金管理办法（1分）

②办法健全、规范（1分）

③因素全面合理（1分）

以上①需提供佐证资料。

分配

结果

5

资金分配符合相关管理办法；分配结果公平合理

①符合分配办法（2分）

②分配公平合理（3分）

此项需提供相应的资金分配方案。

项目管理

25

资金到位

5

到位率

3

实际到位/计划到位*100%

根据项目资金的实际到位率计算得分（3分）

到位

时效

2

资金及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度

①到位及时（2分）

②不及时但未影响项目进度 （1分）

③不及时并影响项目进度（0.5分）

资金管理

10

资金

使用

7

支出依据合规，无虚列项目支出情况；无截留挤占挪用情况；无超标准开支情况；无超预算情况

①虚列套取扣4-7分

②依据不合规扣2分

③截留、挤占、挪用扣3-6分

④超标准开支扣2-5分

⑤超预算扣2-5分

财务

管理

3

资金管理、费用支出等制度健全；制度执行严格；会计核算规范

①财务制度健全（1分）

②严格执行制度（1分）

③会计核算规范（1分）

以上①需提供佐证资料。

项目管理

25

组织实施

10

组织

机构

1

机构健全、分工明确

①机构健全、分工明确  （1分）

支撑

条件

1

项目实施单位是否提供或具备了必备的人员、场地和设备等条件

具备人员、场地、设备条件（1分）

项目

实施

3

项目按计划开工；按计划进度开展；按计划完工

①按计划开工（1分）

②按计划开展（1分）

③按计划完工（1分）

管理

制度

5

项目管理制度健全；严格执行相关管理制度

①管理制度健全（2分）

②制度执行严格（3分）

以上①需提供佐证资料。

一级

指标

分值

二级

指标

分值

三级

指标

分值

具体指标

评价标准

项目绩效

55

项目产出

15

产出

数量

5

新建一栋三层艺体馆及地下停车场等相关配套设施，总建筑面积12087.37㎡.其中：艺体馆建筑面积6609.29㎡，架空层建筑面积570.44㎡；地下停车场建筑面积4907.64㎡，建设地下停车位93个

目标完成率=目标完成数/预定目标数×100%

完成绩效目标100%得5分，未完成100%的同比例扣减。

产出

质量

2

1、工程建设验收合格率100%

目标完成质量=实际达到的效果/预定目标×100%；项目产出质量达到绩效目标100%得4分，未完成100%的同比例扣减。未完成不扣分（注：未完成，得满分）

1

2、无安全责任事故

发生安全责任事故扣1.5分

1

3、无违规违法投诉

发生违规违法投诉，未及时调查回应扣0.5分

产出

时效

3

按立项时间要求于2018年4月完工

项目产出时效达到绩效目标得3分，未如期完成且无充分理由的扣3分。

产出

成本

3

2018年预算控制400万元

项目产出成本按绩效目标控制得3分，未完成的，按超支比例扣减。

项目效果

40

经济

效益

8

公益项目，无效益指标.但可带来周边经济

完成绩效目标设定的经济效益得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。

社会

效益

8

1.推进素质教育，贯彻落实科学发展观

2.促进学校专业发展，满足了教学特色的需要

3.改善基础设施条件，提高教学质量。

完成绩效目标设定的社会效益得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。

环境

效益

8

学校环境、卫生提升效果好

完成绩效目标设定的积极的环境效益得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。

可持续

影响

8

项目实施对人、自然、资源带来可持续影响

完成绩效设定目标的得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。

服务

对象

满意度

8

学生、家长、教职员工满意度90%以上

满意率达90%（含）以上的得8分，80%（含）-90%得6分，70%（含）-80%得4分，60%（含）-70%得2分，60%以下不得分。

总分

100

100

100

一级

指标

分值

二级

指标

分值

三级

指标

分值

具体指标

评价标准

自评

得分

项目决策

20

项目目标

4

目标

内容

4

设立了项目绩效目标；目标明确；目标细化；目标量化

①设有目标（1分）

②目标明确（1分）

③目标细化（1分）

④目标量化（1分）

4

决策过程

8

决策

依据

4

有关法律法规的明确规定；某一经济社会发展规划；某部门年度工作计划；某一实际问题和需求

①符合法律法规（1分）

②符合经济社会发展规划（1分）

③部门年度工作计划（1分）

④针对某一实际问题和需求（1分）

以上③需提供佐证资料。

4

决策

程序

4

项目符合申报条件；申报、批复程序符合相关管理办法；项目调整履行了相应手续

①符合申报条件（2分）

②项目申报、批复程序符合管理办法（1分）

③项目调整履行了相应手续（1分）

4

资金分配

8

分配

办法

3

根据需要制定的相关资金管理办法；管理办法中有明确资金分配办法；资金分配因素全面、合理

①有相应的资金管理办法（1分）

②办法健全、规范（1分）

③因素全面合理（1分）

以上①需提供佐证资料。

3

分配

结果

5

资金分配符合相关管理办法；分配结果公平合理

①符合分配办法（2分）

②分配公平合理（3分）

此项需提供相应的资金分配方案。

5

项目管理

25

资金到位

5

到位率

3

实际到位/计划到位*100%

根据项目资金的实际到位率计算得分（3分）

0

到位

时效

2

资金及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度

①到位及时（2分）

②不及时但未影响项目进度 （1分）

③不及时并影响项目进度（0.5分）

2

资金管理

10

资金

使用

7

支出依据合规，无虚列项目支出情况；无截留挤占挪用情况；无超标准开支情况；无超预算情况

①虚列套取扣4-7分

②依据不合规扣2分

③截留、挤占、挪用扣3-6分

④超标准开支扣2-5分

⑤超预算扣2-5分

7

财务

管理

3

资金管理、费用支出等制度健全；制度执行严格；会计核算规范

①财务制度健全（1分）

②严格执行制度（1分）

③会计核算规范（1分）

以上①需提供佐证资料。

3

项目管理

25

组织实施

10

组织

机构

1

机构健全、分工明确

①机构健全、分工明确  （1分）

1

支撑

条件

1

项目实施单位是否提供或具备了必备的人员、场地和设备等条件

具备人员、场地、设备条件（1分）

1

项目

实施

3

项目按计划开工；按计划进度开展；按计划完工

①按计划开工（1分）

②按计划开展（1分）

③按计划完工（1分）

0

管理

制度

5

项目管理制度健全；严格执行相关管理制度

①管理制度健全（2分）

②制度执行严格（3分）

以上①需提供佐证资料。

5

一级

指标

分值

二级

指标

分值

三级

指标

分值

具体指标

评价标准

自评

得分

项目绩效

55

项目产出

15

产出

数量

5

新建一栋三层艺体馆及地下停车场等相关配套设施，总建筑面积12087.37㎡.其中：艺体馆建筑面积6609.29㎡，架空层建筑面积570.44㎡；地下停车场建筑面积4907.64㎡，建设地下停车位93个

目标完成率=目标完成数/预定目标数×100%

完成绩效目标100%得5分，未完成100%的同比例扣减。

0

产出

质量

2

1、工程建设验收合格率100%

目标完成质量=实际达到的效果/预定目标×100%；项目产出质量达到绩效目标100%得4分，未完成100%的同比例扣减。未完成不扣分（注：未完成，得满分）

2

1

2、无安全责任事故

发生安全责任事故扣1.5分

1

1

3、无违规违法投诉

发生违规违法投诉，未及时调查回应扣0.5分

1

产出

时效

3

按立项时间要求于2018年4月完工

项目产出时效达到绩效目标得3分，未如期完成且无充分理由的扣3分。

0

产出

成本

3

2018年预算控制400万元

项目产出成本按绩效目标控制得3分，未完成的，按超支比例扣减。

3

项目效果

40

经济

效益

8

公益项目，无效益指标.但可带来周边经济

完成绩效目标设定的经济效益得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。

8

社会

效益

8

1.推进素质教育，贯彻落实科学发展观

2.促进学校专业发展，满足了教学特色的需要

3.改善基础设施条件，提高教学质量。

完成绩效目标设定的社会效益得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。

8

环境

效益

8

学校环境、卫生提升效果好

完成绩效目标设定的积极的环境效益得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。

8

可持续

影响

8

项目实施对人、自然、资源带来可持续影响

完成绩效设定目标的得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。

8

服务

对象

满意度

8

学生、家长、教职员工满意度90%以上

满意率达90%（含）以上的得8分，80%（含）-90%得6分，70%（含）-80%得4分，60%（含）-70%得2分，60%以下不得分。

8

总分

100

100

100

86